Financiën

Aan- en verkoop grond Staalstraat

Voor het juridisch vastleggen van de feitelijke situatie aan de Staalstraat moet de gemeente twee percelen aankopen en een perceel verkopen. In overleg met de eigenaar van het bedrijfspand en de grond is er een afspraak tot stand gekomen waarbij de gemeente twee percelen berm/parkeerruimte aankoopt aan de Staalstraat (€ 8.240) en een perceel bedrijfsgrond verkoopt aan de Staalstraat (€ 45.402). De twee percelen die de gemeente koopt zijn op dit moment al in het beheer en onderhoud van de gemeente. Het perceel voor de verkoop heeft de koper op dit moment al in gebruik, gedeeltelijk bebouwd en omheind door een hek. Per saldo komt een bedrag van € 37.000 ten gunste van de exploitatie 2020.

Actualisatie vastgoedexploitatie dokter Jansencentrum

Bij de aankoop van het voormalig dokter Jansencentrum is afgesproken dat de raad jaarlijks geïnformeerd wordt over de ontwikkeling van de vastgoedexploitatie en dat deze exploitatie jaarlijks herzien wordt. De begroting 2020 ging uit van een positief resultaat van € 139.939. De verwachting is dat er voor 2020 een negatief resultaat ontstaat van € 76.128. Een verschil van € 216.067. Er worden in 2020 € 116.437 minder baten verwacht dan begroot. Daarnaast is de verwachting dat er € 99.630 hogere lasten zijn dan oorspronkelijk geraamd. Dekking van de hogere lasten en lager baten ten opzichte van de oorspronkelijke raming in de vastgestelde VEX vindt plaats ten laste van de algemene reserve Grondexploitaties.

Specificatie:

Lagere (huur) opbrengsten
De servicekosten die in rekening worden gebracht dekken de gemaakte servicekosten (o.a. de technische ondersteuning, balie werkzaamheden, afvoeren van afval, ICT en schoonmaak van de gehuurde ruimten) niet volledig, terwijl de hoogte van de vergoeding voor de servicekosten wel vastliggen in diverse huurovereenkomsten. Het is de verwachting dat in 2020, 2021 en mogelijk 2022 de totale huuropbrengsten inclusief vergoeding servicekosten lager zijn dan de verwachte uitgaven ten tijde van de vastgestelde VEX in mei 2019. De lagere huuropbrengsten komen mede doordat (helaas) een grote huurder failliet is gegaan.

BTW werkt kostprijsverhogend
In de vastgoedexploitatie, die de raad heeft vastgesteld, is uitgegaan van BTW belaste verhuur. Er blijkt nu geen/nauwelijks sprake te zijn van BTW belaste verhuur, waardoor de BTW voor de gemeente kostprijsverhogend werkt. Dit heeft een kostenverhogend effect op bijna alle kostensoorten.

Personele kosten
De personeelskosten (medewerkers technische dienst, receptie, schoonmaak en coördinatie) zijn in 2019 hoger uitgevallen dan begroot. Er blijken meer (werk)uren nodig te zijn dan vooraf voorzien was. Voor 2020 en verder verwachten we dan ook meer personele kosten te gaan maken dan oorspronkelijk verwacht. In totaal gaan de personele kosten € 387.500 per jaar bedragen.

Energiekosten
De kosten voor energie zijn in 2019 ca. € 29.500 hoger uitgevallen dan begroot. Het verbruik is hoger dan verwacht en de energietarieven zijn ook hoger dan verwacht. Voor 2020 is de verwachting dat de energiekosten ca. € 310.000 bedragen, € 47.000 meer dan oorspronkelijk van uit is gegaan.

Facilitaire kosten
De kosten voor de facilitaire dienstverlening zijn in 2019 met ca. € 46.400 hoger uit gevallen dan begroot. Er is facilitair advies ingewonnen wat niet begroot was. Daarnaast is het gebouw voorzien van sanitaire voorzieningen en bijbehorende verbruiksartikelen. Voor 2020 en verder verwachten we ca. € 56.000 per jaar aan facilitaire kosten (o.a. voor het koffiesysteem, ongediertebestrijding, sanitaire voorzieningen, bedrijfsafval en schoonmaak). Dit is ca. € 35.000 per jaar hoger dan oorspronkelijk geraamd.

Actualisatie projectbudget De Bosfluiter Luttelgeest.

Naast het beschikbare budget vanuit VIV is er voor het dorpshuis de Bosfluiter in Luttelgeest in de voorziening groot onderhoud € 190.171 gereserveerd voor onderhoud. Het is wenselijk om de middelen uit de onderhoudsvoorziening toe te voegen aan het projectbudget zodat we werk met werk kunnen maken en meer waarde en kwaliteit kunnen realiseren binnen de beschikbare middelen. Voorgesteld wordt om dit bedrag te onttrekken aan de voorziening groot onderhoud gebouwen en dit toe te voegen aan het projectbudget.

Restant specifieke budgetten 2019 naar 2020 (zie bijlage 3)

Sociaal economisch beleid

In de gemeenteraadsvergadering van 16 december 2019 is het sociaal economisch beleid 2020-2024 vastgesteld. Via deze voorjaarsrapportage wordt dit besluit uit 2019 alsnog verwerkt in de programmabegroting 2020.

Cofinanciering Regio Deal Noordelijk Flevoland

In de gemeenteraadsvergadering van 23 september 2019 is ingestemd met een gemeentelijke cofinanciering van € 3 miljoen voor de Regio Deal Noordelijk Flevoland. Via deze voorjaarsrapportage wordt dit besluit uit 2019 alsnog verwerkt in de programmabegroting 2020.

Exploitatie 2020

Onvoorziene uitgaven

Reserve

Voorziening

Bijdrage derden